Financiamentos e Amortização

Cartões · 52

Amortização

Processo de extinção gradual de uma dívida por meio de pagamentos periódicos que reduzem o saldo devedor principal.

Saldo devedor

Valor remanescente do montante financiado que ainda deve ser pago ao credor em determinado momento.

Prestação (parcela)

Valor total pago periodicamente pelo mutuário, geralmente composto pela soma da amortização e dos juros.

Juros no financiamento

Remuneração cobrada pelo credor pelo uso do capital emprestado ao longo do tempo, calculada sobre o saldo devedor.

Taxa de juros nominal

Taxa informada em um contrato cujo período de capitalização não coincide necessariamente com o período de incidência.

Taxa de juros efetiva

Taxa real que reflete o montante de juros gerado e capitalizado exatamente no período correspondente à operação.

Custo Efetivo Total (CET)

Percentual que engloba todos os encargos, tributos, seguros e despesas administrativas envolvidas em uma operação de crédito.

Carência

Período inicial durante o qual o devedor não realiza amortização do principal, podendo ou não pagar juros periódicos.

Capitalização de juros na carência

Quando os juros devidos durante o período de carência não são pagos, sendo incorporados ao saldo devedor.

Sistema de Amortização Constante (SAC)

Sistema em que a cota de amortização é fixa durante todo o contrato, gerando prestações decrescentes ao longo do tempo.

Cálculo da amortização no SAC

Calculada pela divisão direta do saldo devedor inicial pelo número total de períodos de pagamento contratados.

Comportamento das prestações no SAC

As prestações são decrescentes, pois os juros diminuem a cada mês enquanto a amortização permanece invariável.

Tabela Price (Sistema Francês)

Sistema em que as parcelas mensais são iguais e constantes ao longo do prazo do financiamento, sob juros fixos.

Composição da prestação na Tabela Price

No início a parcela tem maior parcela de juros e menor amortização; com o tempo, a amortização cresce e os juros caem.

Fórmula do Fator de Recuperação de Capital (FRC)

Expressão matemática financeira utilizada na Tabela Price para fixar o valor da anuidade ou prestação constante.

Sistema Americano de Amortização (SAA)

Sistema em que o devedor paga apenas juros periodicamente e quita o montante do principal integralmente na última parcela.

Fundo de amortização (Sinking Fund)

Reserva financeira criada pelo tomador em aplicações de rendimento para acumular o capital necessário à liquidação no SAA.

Sistema de Amortização Crescente (Sacre)

Modelo misto em que a amortização cresce ao longo do tempo visando manter o equilíbrio entre prestações e renda familiar.

Sistema Misto (SAM)

Sistema cujos pagamentos representam a média aritmética entre as prestações geradas pelo sistema SAC e pela Tabela Price.

Amortização extraordinária

Pagamento antecipado de parte ou da totalidade do saldo devedor, gerando abatimento de juros futuros.

Redução de prazo vs. Redução de parcela

Estratégias de amortização extra: a primeira diminui o tempo total da dívida; a segunda reduz o valor das parcelas mensais.

Descapitalização de juros

Processo de exclusão dos juros futuros proporcionalmente reduzidos quando ocorre a liquidação antecipada do contrato.

Spread bancário

Diferença entre o custo de captação de recursos pela instituição financeira e a taxa cobrada ao conceder o empréstimo.

Garantia real

Comprometimento de um bem físico (como imóvel ou veículo) vinculado ao contrato para ressarcimento em caso de calote.

Alienação fiduciária

Modalidade de garantia onde a propriedade do bem é transferida ao credor até a quitação integral do financiamento.

Hipoteca

Garantia real sobre imóvel em que a propriedade permanece com o devedor, mas o bem é gravado judicialmente em favor do credor.

Garantia pessoal (fidejussória)

Compromisso prestado por terceiro que assume a responsabilidade de honrar a dívida caso o tomador principal seja inadimplente.

Aval

Garantia autônoma prestada em títulos de crédito, onde o avalista se torna solidariamente responsável pela dívida.

Fiança

Contrato acessório de garantia pessoal no qual o fiador se obriga a satisfazer a obrigação se o devedor não cumpri-la.

Seguro de Morte e Invalidez Permanente (MIP)

Seguro habitacional obrigatório que quita o saldo devedor proporcional em caso de falecimento ou invalidez do segurado.

Seguro de Danos Físicos ao Imóvel (DFI)

Seguro habitacional compulsório destinado à reparação de prejuízos físicos estruturais causados ao imóvel garantidor.

Taxa Referencial (TR)

Taxa de juros básica de referência frequentemente aplicada como índice de correção monetária em financiamentos imobiliários.

Correção monetária contratual

Atualização do saldo devedor por meio de um índice inflacionário (ex: IPCA, IGP-M ou TR) para manter o poder de compra da moeda.

Amortização negativa

Fenômeno que ocorre quando a prestação paga é inferior aos juros do mês, fazendo o saldo devedor aumentar em vez de diminuir.

Financiamento pós-fixado

Contrato cuja taxa final depende da variação futura de um indexador econômico acordado acrescido de juros fixos.

Financiamento pré-fixado

Modalidade em que a taxa de juros e o valor exato das prestações são plenamente conhecidos desde a contratação.

IOF (Imposto sobre Operações Financeiras)

Tributo federal incidente sobre operações de crédito, variando conforme prazo e valor financiado.

Sistema de Pagamento Único

Regime no qual tanto o principal tomado quanto a totalidade dos juros acumulados são pagos de uma só vez no término do contrato.

Mora

Atraso injustificado no cumprimento da obrigação de pagamento contratada pelo mutuário na data pactuada.

Multa moratória

Penalidade percentual aplicada sobre a prestação em atraso para compensar o atraso do pagamento.

Juros moratórios

Encargo financeiro cobrado diariamente sobre o valor da parcela em atraso até a sua efetiva liquidação.

Refinanciamento de dívida

Substituição de um contrato de dívida por um novo, renegociando taxas, garantias ou prazos de vencimento.

Portabilidade de crédito

Direito do consumidor de transferir sua operação de crédito de uma instituição financeira para outra com condições melhores.

Risco de crédito

Probabilidade de inadimplência e prejuízo financeiro assumida pela entidade credora ao emprestar recursos.

Score de crédito

Pontuação estatística que avalia a confiabilidade de um tomador com base em seu histórico financeiro e pontualidade.

Empréstimo consignado

Modalidade de empréstimo onde o valor das parcelas é descontado diretamente da folha de pagamento ou benefício do devedor.

Margem consignável

Percentual máximo da remuneração líquida que pode ser legalmente comprometido com parcelas de empréstimo consignado.

Leasing financeiro (arrendamento)

Operação de locação de bens de longo prazo com opção formal de compra do ativo arrendado ao término do contrato.

Crédito rotativo

Linha pré-aprovada aberta e reutilizável pelo cliente (como cheque especial e cartão) com incidência contínua de juros.

Tabela de amortização

Planilha que detalha a evolução cronológica do saldo devedor, juros, amortizações e prestações de um empréstimo.

Quitação da dívida

Extinção definitiva e completa da obrigação financeira mediante o pagamento total do saldo remanescente.

Termo de quitação

Documento emitido pela instituição financeira comprovando a liquidação integral de todas as obrigações contratuais.